In questo articolo vedremo come poter emettere note di credito per fatture estere e come stornare un'autofattura emessa erroneamente.
Se vuoi sapere come stornare un'autofattura erroneamente emessa, clicca QUI per andare direttamente all'articolo
Note di credito attive
Per le note di credito attive (in uscita) relative alle operazioni effettuate nei confronti di soggetti non stabiliti in Italia, la procedura non cambia. → Clicca qui
Note di credito passive
Per le note di credito passive (in entrata) invece, ricevute in modalità analogica da collaboratori esteri, sarà necessario generare un documento elettronico di tipo “TD17”, “TD18” e “TD19”, da trasmettere al Sistema di Interscambio.
La trasmissione di fatture per operazioni estere al Sistema di Interscambio avviene per mezzo della creazione di un documento elettronico definito Autofattura.
Creazione di un'autofattura come "Nota di credito"
Le note di credito estere devono essere ricreate manualmente all'interno di AlfaDocs, a seguito della creazione della cartella dell'impresa mittente (vedi tutorial).
La creazione di un'autofattura avviene selezionando la casella "Questa é una autofattura" attivabile dalle impostazioni del documento, durante la sua creazione (1.)
⚠️ Attenzione: non vedrete la possibilità di spuntare "questa è un autofattura" se la nazione dell'impresa non è diversa da "Italia".
Una volta impostata la fattura come "autofattura", selezionate la tipologia di fattura, su "Nota di credito" (2.).
Infine, nella voce in fattura, potrete indicare il riferimento alla fattura originale e l'importo con segno negativo (3.)
Anche nella sezione pagamenti, durante la compilazione della fattura, deve essere indicato il valore con segno negativo, trattandosi di nota di credito
🎓 Per saperne di più sulla creazione di autofatture in AlfaDocs, ti invitiamo a consultare il seguente tutorial → CLICCA QUI
Invio al Sistema di Interscambio
Al termine della procedura, dopo aver creato l'autofattura per operazioni con imprese estere, il documento creato dovrà essere trasmesso all'Agenzia delle Entrate via Sistema di Interscambio (SDI).
CLICCA QUI per scoprire come poter inviare fatture al SdI
Storno autofattura
Hai emesso un'autofattura in maniera errata?
In caso di errata emissione e invio di un'autofattura, è necessario procedere con lo storno parziale o totale del documento, emettendo poi se necessario nuova autofattura corretta.
In questo caso è necessario emettere un'autofattura identica all'originale, ma selezionando la tipologia di documento su "Nota di credito" ed inserendo poi gli importi con segno negativo.
Un esempio pratico:
- Ricevete una fattura dall'estero: la numero 122, di € 1000
- In AlfaDocs create l'autofattura di € 1000 con tipologia di documento TD 17, inviandola al SdI
- Per stornarla ora, dovreste emettere una nuova autofattura come nota di credito, sempre con TD17, ma con l'importo negativo di € -1000
- Emettete ora eventuale autofattura corretta